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泰达宏利逆向策略混合型证券投资基金2016年半年度报告摘要

发布日期:2022-06-01 18:07   来源:未知   阅读:

  》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰达宏利逆向策略混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年度上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期内无会计政策的变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期内无会计估计的变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期内无重大会计差错发生。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》[适用于CEF]/财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》[适用于OEF]、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期没有存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  1泰达宏利基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  2中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.3债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.4权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 565,723.99 629,048.00  其中:支付销售机构的客户维护费 173,740.05 200,557.99  注:支付基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。上述相关费用包含实际支付金额和税金。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 94,287.33 104,841.35  注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间内均无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人在本报告期内及上年度可比期间内均未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国建设银行 9,930,261.48 36,862.82 4,625,737.98 19,805.25  注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9期末(2016年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.9.1.1受限证券类别:股票  证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  603016 新宏泰 2016年6月23日 2016年7月1日 新股流通受限 8.49 8.49 646 5,484.54 5,484.54 -  300520 科大国创 2016年6月30日 2016年7月8日 新股流通受限 10.05 10.05 516 5,185.80 5,185.80 -  002805 丰元股份 2016年6月29日 2016年7月7日 新股流通受限 5.80 5.80 890 5,162.00 5,162.00 -   6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  300345 红宇新材 2016年6月21日 重大事项 10.46 2016年7月19日 11.46 65,400 680,164.00 684,084.00 -  300040 九洲电气 2016年6月27日 重大事项 13.73 - - 48,500 686,858.00 665,905.00 -  600475 华光股份 2016年5月18日 重大事项 14.85 - - 40,450 647,488.06 600,682.50 -  000948 南天信息 2016年6月28日 重大事项 19.31 2016年7月12日 21.00 28,600 500,596.55 552,266.00 -  000610 西安旅游 2016年4月11日 重大事项 12.85 2016年7月25日 14.14 41,400 519,913.00 531,990.00 -  000537 广宇发展 2016年4月13日 重大事项 8.01 2016年7月20日 8.81 65,000 452,672.08 520,650.00 -  300125 易世达 2016年3月28日 重大事项 24.81 2016年8月8日 24.22 20,000 403,469.83 496,200.00 -  300061 康耐特 2016年5月5日 重大事项 28.82 2016年7月21日 31.56 16,800 490,003.02 484,176.00 -  300225 金力泰 2016年3月22日 重大事项 7.12 2016年7月8日 7.58 67,900 403,344.12 483,448.00 -  300292 吴通控股 2016年1月25日 重大事项 33.26 2016年7月20日 36.48 13,600 594,109.11 452,336.00 -  300080 易成新能 2016年5月19日 重大事项 7.76 - - 48,800 389,260.00 378,688.00 -  601611 中国核建 2016年6月30日 临时停牌 20.92 2016年7月1日 23.01 1,966 6,822.02 41,128.72 -  002512 达华智能 2016年6月21日 重大事项 20.28 2016年7月21日 19.38 500 9,778.05 10,140.00 -   6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 本基金本报告期内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 85,037,431.55 74.00   其中:股票 85,037,431.55 74.00  2 固定收益投资 - -   其中:债券 - -   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 12,610,428.96 10.97  7 其他各项资产 17,274,231.02 15.03  8 合计 114,922,091.53 100.00   7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 2,367,305.26 2.39  B 采矿业 1,092,947.00 1.11  C 制造业 71,226,712.93 72.03  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 41,128.72 0.04  F 批发和零售业 2,254,552.44 2.28  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,731,116.00 4.78  J 金融业 - -  K 房地产业 520,650.00 0.53  L 租赁和商务服务业 786,896.00 0.80  M 科学研究和技术服务业 1,278,925.20 1.29  N 水利、环境和公共设施管理业 531,990.00 0.54  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 205,208.00 0.21   合计 85,037,431.55 85.99   7.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 300191 潜能恒信 23,900 1,092,947.00 1.11  2 002218 拓日新能 84,500 861,900.00 0.87  3 002247 帝龙新材 55,800 829,746.00 0.84  4 002322 理工环科 43,700 827,678.00 0.84  5 002593 日上集团 107,784 821,314.08 0.83  6 300118 东方日升 43,500 820,410.00 0.83  7 600702 沱牌舍得 32,200 812,728.00 0.82  8 300310 宜通世纪 21,240 811,155.60 0.82  9 002079 苏州固锝 72,500 809,825.00 0.82  10 002083 孚日股份 128,500 809,550.00 0.82  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本公司网站的半年度报告正文。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 300136 信维通信 2,503,322.00 2.74  2 600850 华东电脑 2,440,276.00 2.67  3 300241 瑞丰光电 2,420,771.48 2.65  4 300042 朗科科技 2,377,672.00 2.61  5 600353 旭光股份 2,360,340.89 2.59  6 300303 聚飞光电 2,279,476.48 2.50  7 000789 万年青 2,244,540.47 2.46  8 603338 浙江鼎力 2,232,269.96 2.45  9 300387 富邦股份 2,194,346.14 2.41  10 300018 中元股份 2,172,146.39 2.38  11 600702 沱牌舍得 2,155,415.92 2.36  12 002079 苏州固锝 2,117,424.00 2.32  13 002503 搜于特 2,085,587.84 2.29  14 002583 海能达 2,062,265.54 2.26  15 002581 未名医药 2,060,059.50 2.26  16 002394 联发股份 2,041,168.00 2.24  17 002200 云投生态 2,035,410.80 2.23  18 002606 大连电瓷 1,989,836.00 2.18  19 603566 普莱柯 1,988,965.37 2.18  20 601908 京运通 1,987,077.00 2.18  21 600531 豫光金铅 1,985,026.00 2.18  22 600290 华仪电气 1,980,341.63 2.17  23 600810 神马股份 1,976,942.59 2.17  24 002188 巴士在线,384.40 2.14  26 300305 裕兴股份 1,943,678.00 2.13  27 600586 金晶科技 1,942,087.87 2.13  28 601677 明泰铝业 1,937,126.50 2.12  29 000903 云内动力 1,930,511.84 2.12  30 300021 大禹节水 1,928,108.00 2.11  31 300145 中金环境 1,921,409.90 2.11  32 002042 华孚色纺 1,916,542.50 2.10  33 002321 华英农业 1,893,589.26 2.08  34 002062 宏润建设 1,882,895.00 2.06  35 002088 鲁阳节能 1,861,027.31 2.04  36 300376 易事特 1,859,786.00 2.04  37 300091 金通灵 1,848,403.00 2.03  38 002518 科士达 1,844,842.66 2.02  注:表中“买入金额”为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 300241 瑞丰光电 2,676,889.74 2.93  2 300136 信维通信 2,568,123.45 2.82  3 600850 华东电脑 2,389,945.52 2.62  4 300303 聚飞光电 2,310,965.14 2.53  5 600353 旭光股份 2,282,982.18 2.50  6 603338 浙江鼎力 2,255,065.96 2.47  7 300129 泰胜风能 2,234,355.04 2.45  8 300207 欣旺达 2,090,388.94 2.29  9 002200 云投生态 2,057,623.61 2.26  10 002583 海能达 2,032,296.24 2.23  11 002380 科远股份 1,967,208.12 2.16  12 002495 佳隆股份 1,935,227.40 2.12  13 600586 金晶科技 1,932,822.69 2.12  14 300196 长海股份 1,823,720.29 2.00  15 002581 未名医药 1,818,148.16 1.99  16 300042 朗科科技 1,818,134.57 1.99  17 000813 天山纺织 1,812,381.25 1.99  18 600073 上海梅林 1,800,560.29 1.97  19 600512 腾达建设 1,795,744.95 1.97  20 300305 裕兴股份 1,794,853.14 1.97  注:表中“卖出金额”为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 523,300,917.32  卖出股票收入(成交)总额 521,743,889.03  注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元) 风险说明  IC1607 中证500股指期货IC1607合约 5 6,043,400.00 400,200.00 -  公允价值变动总额合计(元) 400,200.00  股指期货投资本期收益(元) 901,280.00  股指期货投资本期公允价值变动(元) 400,200.00   7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金股指期货投资将以套期保值为目的,主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约,通过多头或空头套期保值等策略进行操作。具体股指期货投资策略包括:(a)对冲投资组合的系统性风险;(b)有效管理现金流量、降低建仓或调仓过程中的冲击成本等。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资于国债期货。该策略符合基金合同的规定。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货持仓和损益明细。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期没有投资国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查的情况,在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 1,309,163.94  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 2,897.11  5 应收申购款 15,962,169.97  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 17,274,231.02  7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  3,366 12,537.52 6,432,893.01 15.24% 35,768,412.45 84.76%   8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 1,368,400.06 3.2426%   8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 10~50  本基金基金经理持有本开放式基金 10~50   §9开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012年5月23日)基金份额总额 552,581,237.45  本报告期期初基金份额总额 38,290,067.32  本报告期基金总申购份额 19,505,379.52  减:本报告期基金总赎回份额 15,594,141.38  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -  本报告期期末基金份额总额 42,201,305.46   §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内本基金没有召开份额持有人大会。  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人、托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。  10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。  10.4基金投资策略的改变 本报告期本基金无投资策略的变化。  10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。  10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1.本报告期基金管理人未受到任何稽查或处罚。 2.本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。  10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金  备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   海通证券 1 711,360,373.88 68.09% 662,492.16 68.09% -  东方证券 2 333,409,835.45 31.91% 310,504.38 31.91% -  中投证券 2 - - - - -  广州证券 1 - - - - -  中银国际 3 - - - - -  浙商证券 2 - - - - -  华泰证券 2 - - - - -  中泰证券 2 - - - - -  兴业证券 1 - - - - -  瑞银证券 2 - - - - -  国金证券 1 - - - - -  万联证券 1 - - - - -  招商证券 2 - - - - -  银河证券 2 - - - - -  长城证券 1 - - - - -  民生证券 1 - - - - -  国信证券 2 - - - - -  高华证券 3 - - - - -  湘财证券 1 - - - - -  安信证券 3 - - - - -  光大证券 1 - - - - -  东兴证券 2 - - - - -  中信建投 1 - - - - -  广发证券 1 - - - - -  中金公司 1 - - - - -  长江证券 3 - - - - -  平安证券 1 - - - - -  中信证券 4 - - - - -  华创证券 1 - - - - -  申万宏源 2 - - - - -  渤海证券 1 - - - - -  国泰君安 1 - - - - -  (一)本基金本报告期未新增、撤销交易单元。 (二)交易单元选择的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是: (1)经营规范,有较完备的内控制度; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合证券交易的需要; (3)能为基金管理人提供高质量的研究咨询服务。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期未通过租用证券公司交易单元进行其他证券投资。 泰达宏利基金管理有限公司 2016年8月29日

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